Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад общеразвивающего вида с приоритетным осуществлением
деятельности по познавательно-речевому развитию воспитанников № 121
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
2
3
4
5
6
п/п
1
Примечание
1
Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг
-
2
Средства, полученные от аренды
-
3
Налог на добавленную
стоимость
-
4
Доходы от операций с активами
-
Итого
x
x
x
-
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
п/п
1
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет (обоснование)*
Сумма, руб.
2
3
x
4
x
5
Итого
*
Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Наименование услуги (работы)
п/п
1
2
Единица измерения
3
В рамках установленного муниципального задания
1
«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 1-3 лет
услуга
2
«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 3-8 лет
услуга
3
«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования» адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет
услуга
«Присмотр и уход» для детей-инвалидов, детей-сирот и детей,
оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8
лет
услуга
4
Объем услуг (работ)
4
Затраты на единицу
услуги (работы), руб.
Сумма, руб.
5
6
178 843,13
5 365 293,90
178 843,13
39 703 174,86
230 561,16
6 916 834,80
26 666,67
80 000,01
30
222
30
3
Итого
2
1
1
2
3
x
3
Сверх установленного муниципального задания
x
4
Налог на имущество
Земельный налог
x
x
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
1
2
3
4
51 491 303,03
6
89 885,39
944 811,58
Итого
№
п/п
1
x
5
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей
Безвозмездные денежные
поступления
3
4
5
4 057 575,00
6 800 000,00
-
x
1 034 696,97
-
5
6
Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)
-
Итого
x
10 857 575,00
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
888 440,86
10 661 290,36
ИТОГО
*Рассчитывается путем
10 661 290,36
605 337,94
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
605 337,94
7 264 055,21
Педагогические работники
в месяц
5
1 281 554,02
155 552,33
1 437 106,35
7 264 055,21
в год
6
15 378 648,19
1 399 970,94
16 778 619,13
в год
7
33 303 993,76
1 399 970,94
34 703 964,70
В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
33 303 993,86
ПОУ
целевой субсидии
родительской платы на
организацию отдыха детей
9
10
11
1 399 970,94
-
1 399 970,94
-
-
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
1
Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы
п/п
x
1
Проживание в командировке
2
Транспортные расходы в
командировке
ПОУ
7
8
x
9
10
-
-
x
родительской платы на
организацию отдыха
детей
целевой субсидии
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Итого по КОСГУ 226
*Рассчитывается путем
субсидии на
выполнение МЗ
-
2
Итого по КОСГУ 212
x
x
x
-
умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
Наименование выплаты
Численность работников,
получающих пособие, чел.
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
3
4
5
6
7
8
9
2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом
100 000,00
*Рассчитывается путем
100 000,00
1
12
4166,666667
50 000,00
50 000,00
x
x
x
150 000,00
150 000,00
3
Итого
-
В том числе за счет средств
Наименование страховых
взносов
Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевая субсидии
1
2
3
4
5
6
7
10
-
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
№
родительской платы на
организацию отдыха
детей
-
умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
п/п
-
33 303 993,86
суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
Наименование выплаты
Эквайринг
12
родительской платы на
организацию отдыха
детей
8
Эквайриннг
9
-
-
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе
x
по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
10 456 189,42
34 703 964,70
34 703 964,70
34 703 964,70
Страховые взносы от несчастных
случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе
7 667 872,23
1 010 764,98
1 777 552,21
x
по ставке 0,2 %
34 703 964,70
Итого
x
10 036 198,16
7 359 878,65
970 165,82
1 706 153,69
419 991,29
-
307 993,61
40 599,16
71 398,52
69 707,92
66 907,99
2 799,94
69 707,92
10 525 897,34
66 907,99
10 067 208,12
2 799,94
422 791,22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
В том числе за счет средств
п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты,
руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
субсидии на выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
2
3
4
5
6
7
8
1
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
1
Осуществление мероприятий по обеспечению питанием обучающихся в муниципальных общеобразовательных
организациях за счет областного бюджета в рамках МП "Развитие системы образования и создание условий для
организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании "город Екатеринбург" (подпрограмма
"Развитие системы образования в муниципальном образовании "город Екатеринбург")
-
-
2
Организация бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в
муниципальных общеобразовательных организациях в рамках МП "Развитие системы образования и создание
условий для организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании "город Екатеринбург"
(подпрограмма "Развитие системы образования в муниципальном образовании "город Екатеринбург")
-
-
3
Обеспечение бесплатного проезда детей-сирот в общественном транспорте за счет областного бюджета в рамках
МП "Развитие системы образования и создание условий для организации отдыха и оздоровления детей в
муниципальном образовании "город Екатеринбург" (подпрограмма "Развитие системы образования в
муниципальном образовании "город Екатеринбург")
-
-
4
Мероприятия по обеспечению отдыха отдельных категорий детей в организациях отдыха детей и их оздоровления,
расположенных на побережье Черного моря (за счет средств областного бюджета)
-
-
5
6
7
Итого
*Рассчитывается путем
-
x
x
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
5
6
7
-
-
-
умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5
Наименование расходов
2
Налог на имущество
Земельный налог
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
3
4
2,2
1,5
4 397 954,55
67 801 333,33
Итого
x
*Рассчитывается путем
96 755,00
1 017 020,00
1 113 775,00
89 885,39
944 811,58
6 869,61
72 208,42
1 034 696,97
79 078,03
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9
целевой субсидии
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№
Наименование показателя
п/п
1
2
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
6
7
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9
целевой субсидии
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
1
Итого
x
*Рассчитывается путем
-
x
-
-
-
-
-
-
умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9
№
п/п
1
1
Наименование показателя
2
2
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы
3
Неустойка по договорам
энергоснабжения
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
ПОУ
6
7
x
x
целевой субсидии
-
-
3 000,00
3 000,00
3 000,00
Итого
*Рассчитывается путем
субсидии на выполнение
МЗ
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
3 000,00
6 000,00
-
6 000,00
-
-
-
-
умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в
год
Стоимость за единицу,
руб.
Сумма, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
2
3
2
2
4
12
12
5
6
7
8
x
x
x
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
2
3
4
5
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи
Итого
*Рассчитывается путем
820,09
3 630,40
19 682,16
87 129,57
-
18 284,73
58 527,00
1 397,43
28 602,57
106 811,73
76 811,73
30 000,00
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
9
10
11
12
13
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
14
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15
-
-
-
-
-
-
-
-
умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
9
-
Итого
*Рассчитывается путем
субсидии на
выполнение МЗ
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
10
родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11
12
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
13
14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
Итого
Размер потребления
ресурсов
3
84 594,86
343,46
188,92
3 189,11
213,18
x
*Рассчитывается путем
В том числе за счет средств
Тариф
Наименование показателя
(с учетом НДС), руб.
Индексация, %
4
12,38846
2882,47
2276,12
87,28
789,80
5
x
x
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Сумма, руб.*
6
1 048 000,00
990 000,00
430 000,00
278 345,12
168 369,60
2 914 714,72
субсидии на выполнение
МЗ
7
973 592,00
918 939,31
399 470,00
258 582,62
156 416,07
2 707 000,00
ПОУ
8
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
9
10
11
12
13
14
207 715,49
-
-
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
Наименование показателя
Количество
Сумма, руб.
15
74 408,00
71 060,69
30 530,00
19 762,50
11 954,30
умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
№
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
-
-
-
-
-
п/п
1
1
2
3
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
2
3
12
4
5
x
x
Аренда оборудования
Итого
Сумма, руб.
6
-
-
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
7
8
-
-
-
-
-
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
9
10
11
12
13
14
-
-
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15
-
-
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Итого
Наименование расходов
Объект
2
3
Стоимость работ (услуг),
Количество работ (услуг)
руб.
ТО АПК (Стрелец-мониторинг)
4
0
ТО установок доочистки воды
5
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
6
7
8
84 000,00
84 000,00
12/4
77 154,00
77 154,00
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)
12
4 200,00
4 200,00
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дезинсекция)
ТО тревожной сигнализации (Оказание услуг по техническому
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ
4
12
12
4 199,96
23 940,00
113 280,00
4 199,96
23 940,00
113 280,00
4
0
0
0
2470
21 600,00
60 000,00
37 779,00
12 600,00
188 160,00
173 486,00
800 398,96
21 600,00
60 000,00
37 779,00
12 600,00
188 160,00
173 486,00
800 398,96
Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Обслуживание техн оборудования
Прочие работы
обслуживание контейнерной площадки
x
x
0
x
78 036,00
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
10
5 964,00
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
11
12
13
14
15
77 154,00
-
4 200,00
1 699,74
8 042,88
22 240,26
105 237,12
-
6 760,00
2 682,31
426,00
150 000,00
175 574,93
53 240,00
35 096,69
5 574,00
299 424,07
4 199,96
21 600,00
-
12 600,00
182 160,00
23 486,00
-
-
325 399,96
-
-
-
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
Итого
Наименование расходов
Количество
договоров, шт.
2
Медицинские осмотр
Тревожная сигнализация (охрана)
Лицензированная охрана
Лицензия Парус
Прочие услуги
Плата за ведение бух. учета
x
3
1
0
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
4
5
6
7
8
9
84 631,61
158 169,60
2 921 700,00
20 800,00
302 084,23
77 555,77
18 682,11
146 989,56
2 700 800,00
22 595,56
3 564 941,21
2 889 067,23
2 449,50
11 180,04
220 900,00
129 488,67
77 555,77
441 573,98
0
0
1
x
родительской платы за
присмотр и уход
10
родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11
12
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
13
14
63 500,00
-
-
-
20 800,00
150 000,00
-
234 300,00
-
-
-
-
6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Итого
Наименование расходов
Количество
договоров, шт.
2
Страхование служебного автомобиля
3
1
x
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
4
5
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
8
9
10
родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11
12
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
13
14
-
x
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Итого
Наименование расходов
Количество
договоров, шт.
2
x
6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
3
1
x
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
4
5
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
8
9
10
родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11
12
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
13
14
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
-
-
-
-
-
-
-
-
-
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
Наименование расходов
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевой субсидии
2
Увеличение стоимости основных
средств
Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости
продуктов питания
3
4
5
6
7
8
безвозмездных денежных
поступлений
питание сотрудников
10
11
12
Родительская плата на
организацию отдыха детей
средств по операциям
эквайринга
13
14
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
15
Доходы от
операций с
активами
16
-
150 000,00
-
-
250 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого)
инвентаря
родительской платы за
присмотр и уход
400 000,00
8 003 427,78
Увеличение стоимости горючесмазачных материалов
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
-
-
6 160 228,81
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
165 198,97
-
-
-
-
-
-
100 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
280 000,00
130 000,00
-
-
-
150 000,00
-
-
-
-
-
-
7
Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)
3 689 746,50
219 000,00
3 170 455,69
-
-
250 000,00
-
-
-
-
-
8
Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9
Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3 420 455,69
-
-
6 810 228,81
-
-
-
-
6
Итого
*Рассчитывается путем
100 000,00
1 678 000,00
x
умножения значений показателей в графах 2 и 3.
12 473 174,28
2 027 000,00
50 290,81
50 290,81
165 198,97
