Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад общеразвивающего вида с приоритетным
осуществлением деятельности по познавательно-речевому развитию воспитанников № 121
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
3
4
5
6
2
2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
3
Налог на добавленную стоимость
4
Доходы от операций с активами
№
п/п
1
1
Примечание
-
Итого
x
x
-
x
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
Сумма, руб.
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет (обоснование)*
п/п
1
2
3
4
1
0
0
-
2
0
0
-
3
0
0
-
4
5
0
0
0
0
x
Итого
5
-
x
* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Единица измерения
Наименование услуги (работы)
п/п
1
2
1
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от
1-3 лет
услуга
2
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от
3-8 лет
услуга
3
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования"
адаптированная образовательная программа, дети от 3-8 лет
услуга
4
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети
от 3-8 лет
услуга
1
2
1
2
3
Налог на имущество
Земельный налог
Итого
Итого
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
3
В рамках установленного муниципального задания
Объем услуг (работ)
Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.
Сумма, руб.
4
5
6
39 715 409,14
x
3
Сверх установленного муниципального задания
x
4
x
5
39 715 409,14
6
97 627,04
953 963,82
x
x
x
1 051 590,86
№
п/п
1
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
3
4
5
1
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения
работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе
2 330 100,00
2
Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ
9 348 672,00
3
Родительская плата на организацию отдыха
детей
4
5
-
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)
-
Итого
x
11 678 772,00
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
723 630,31
8 683 563,75
ИТОГО
Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
3
4
491 013,31
5 892 159,75
8 683 563,75
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
491 013,31
5 892 159,75
Педагогические работники
в месяц
5
975 742,45
105 419,43
1 081 161,88
в год
6
11 708 909,37
948 774,90
12 657 684,27
в год
7
26 284 632,87
948 774,90
27 233 407,77
В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
8
26 284 632,87
9
целевой субсидии
родительской платы на
организацию отдыха детей
10
11
948 774,90
-
26 284 632,87
948 774,90
-
-
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
Наименование выплаты
2
Возмещение фин.затрат за суточные
расходы
Средний размер выплаты на одного работника
в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
3
4
5
6
2
-
x
x
-
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
Сумма, руб.*
6
2
Итого
x
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
7
8
9
-
-
родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств
№
Наименование выплаты
Численность работников, получающих
пособие, чел.
1
2
3
4
5
1
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
0
12
57,5
2
Пособие по уходу за ребенком инвалидом
1
12
3
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя
x
x
п/п
Итого
-
x
субсидии на
выполнение МЗ
7
-
-
-
-
104 000,00
104 000,00
104 000,00
104 000,00
ПОУ
целевой субсидии
8
9
-
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
В том числе за счет средств
Наименование страховых взносов
Размер базы для начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
10
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
№
родительской платы на
организацию отдыха
детей
-
-
п/п
Наименование страховых взносов
Размер базы для начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевая субсидии
2
3
4
5
6
7
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
Страховые взносы на обязательное
пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе
x
по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
8 201 222,33
27 337 407,77
27 337 407,77
27 337 407,77
Страховые взносы от несчастных случаев
на произвосдтве и профессиональных
заболеваний, в том числе
6 014 229,71
792 784,82
1 394 207,80
x
по ставке 0,2 %
27 337 407,77
Итого
x
7 916 589,86
5 805 499,23
765 270,35
1 345 820,28
родительской платы на
организацию отдыха
детей
8
284 632,47
-
208 730,48
27 514,47
48 387,52
-
-
54 674,82
52 777,27
1 897,55
54 674,82
8 255 897,15
52 777,27
7 969 367,13
1 897,55
286 530,02
-
-
-
-
-
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим
питанием обучающихся
Проезд обучающихся
Компенсация за питание обучающихся
ПОУ
целевой субсидии
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
10
11
-
Итого
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
субсидии на
выполнение МЗ
-
-
-
-
-
x
x
-
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
2
3
4
5
6
7
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
Налог на имущество
4 730 909,09
2,2
104 080,00
97 627,04
6 452,96
2
3
4
5
Земельный налог
67 801 266,67
1,5
1 017 019,00
1 121 099,00
953 963,82
63 055,18
1 051 590,86
69 508,14
Итого
x
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
целевой субсидии
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
8
10
11
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№
Наименование показателя
п/п
1
1
2
Итого
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
x
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
-
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
10
11
-
-
-
-
-
-
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
целевой субсидии
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9
№
п/п
1
1
2
3
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
2
3
1
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП
Количество выплат в
год
Общая сумма выплат,
руб.*
4
5
x
ПОУ
6
7
5 000,00
1
Итого
субсидии на
выполнение МЗ
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
5 000,00
5 000,00
x
родительской платы за
присмотр и уход
5 000,00
10 000,00
-
10 000,00
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в
год
2
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи
3
2
2
4
12
12
5
x
x
x
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
2
3
4
5
Итого
Стоимость за
единицу, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
6
7
8
572,00
1 601,60
13 728,00
38 438,40
10 000,00
-
12 876,86
36 055,22
851,14
2 383,18
10 000,00
62 166,40
48 932,08
13 234,32
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
9
10
11
12
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
родительской платы на
организацию отдыха
детей
6
7
8
9
10
11
12
-
Итого
-
-
-
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п
1
1
В том числе за счет средств
Тариф
Наименование показателя
2
Электроснабжение
2
Теплоснабжение
3
4
5
6
7
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
Итого
Размер потребления
ресурсов
(с учетом НДС), руб.
3
114 353,62
4
8,04522
449,17
216,97
3 033,44
213,18
2159,78
2050,96
67,58
645,87
x
Индексация, %
Сумма, руб.*
5
субсидии на выполнение
МЗ
6
920 000,00
970 100,00
445 000,00
205 000,00
137 686,94
2 677 786,94
x
x
Сумма, руб.
7
7
862 960,00
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
8
9
10
11
12
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13
57 040,00
909 954,00
417 410,00
192 290,00
129 386,00
60 146,00
27 590,00
12 710,00
8 300,94
2 512 000,00
165 786,94
-
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
2
Аренда оборудования
4
12
5
6
-
-
-
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
8
9
-
-
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
12
13
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
14
2
3
Итого
x
-
x
-
-
-
-
-
-
-
-
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
Объект
Количество работ (услуг)
Стоимость работ
(услуг), руб.
1
2
3
4
5
1
Техническое обслуживание установок доочистки воды
п/п
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
9
10
11
12
2
Комплексное обслуживание ИТП
4
12
3
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах
12
14 227,20
14 227,20
13 345,11
882,09
4
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
12
40 560,00
40 560,00
38 045,28
2 514,72
5
Обслуживание технологического оборудования
12
70 761,60
70 761,60
6
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Техническое обслуживание АПК
2
1
12
20 800,00
64 896,00
68 640,00
20 800,00
64 896,00
68 640,00
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
1
22 677,20
22 677,20
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Обслуживание контейнерной площадки
Обслуживание лифтового оборудования
Диспетчерский контроль доступа
Услуги по очистке кровли от снега.
12/4
1
1
12
1
1
13 344,00
5 203,20
24 000,00
20 000,00
494 443,60
13 344,00
5 203,20
24 000,00
20 000,00
494 443,60
7
8
9
620085, г.
Екатеринбург, ул.
Братская,16-а, ул.
Титова 13а
20 384,00
108 950,40
20 384,00
108 950,40
101 827,83
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13
20 384,00
7 122,57
70 761,60
20 800,00
55 464,45
64 384,32
9 431,55
4 255,68
22 677,20
10
11
12
13
14
15
47
Прочие работы
x
Итого
13 344,00
-
-
4 880,60
x
x
Наименование расходов
Количество
договоров, шт.
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
1
2
3
4
5
6
7
1
Мед осмотры
1
2
Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".
1
322,60
24 000,00
20 000,00
68 529,21
277 947,59
-
-
147 966,80
-
-
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
3
4
5
6
7
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Производственный контроль
8
Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников
9
10
11
12
56
Прочие услуги
x
12 194,00
806,00
3 050,00
1 202,62
1 847,38
82 248,24
49 461,44
18 000,00
1 556 170,58
125 000,00
77 148,85
5 099,39
49 461,44
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
родительской платы на
организацию отдыха
детей
8
9
10
11
12
30 000,00
12
1
1
1
2
1
50 000,00
1 926 930,26
1
1
1
1
Итого
43 000,00
целевой субсидии
x
18 000,00
1 453 984,00
102 186,58
125 000,00
-
50 000,00
209 400,79
1 544 529,47
-
-
173 000,00
-
-
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
Наименование расходов
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
2
3
4
5
Увеличение стоимости основных средств
778 022,68
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
141 687,00
436 335,68
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
питание сотрудников
10
11
12
200 000,00
-
Родительская плата на
организацию отдыха
детей
13
-
-
Доходы от
операций с
активами
14
-
2
Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях
3
Увеличение стоимости продуктов питания
4
5
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9 463 751,70
605 000,00
-
-
-
8 727 705,20
-
131 046,50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50 000,00
-
50 000,00
-
-
-
-
-
-
-
100 000,00
-
-
-
-
100 000,00
-
-
-
-
6
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
7
Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)
1 996 422,07
227 313,00
768 199,37
-
-
970 618,89
30 290,81
-
-
-
8
Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9
Увеличение стоимости прочих
материальных запасов однократного
применения
-
-
-
-
-
-
-
-
-
974 000,00
1 254 535,05
-
-
9 998 324,09
30 290,81
131 046,50
-
-
Итого
x
12 388 196,45
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
-
