Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад общеразвивающего вида с приоритетным
осуществлением деятельности по познавательно-речевому развитию воспитанников № 121
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
3
4
5
6
2
2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
3
Налог на добавленную стоимость
4
Доходы от операций с активами
№
п/п
1
1
Примечание
-
Итого
x
x
-
x
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет (обоснование)*
п/п
1
2
4
1
906 124 152 00000 8242 000
3
Создание в образовательных организациях условий для
получения детьми-инвалидами качественного образования
(софинансирование из местного бюджета) в рамках МП
2
906 1 24 15 2 00000 8244 000
Сумма, руб.
5
611 335,00
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов
учета тепловой энергии к работе в осенне-зимний период
Итого
x
37 100,00
x
648 435,00
* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Наименование услуги (работы)
Единица измерения
2
3
В рамках установленного муниципального задания
п/п
1
1
"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 1-3 лет
услуга
2
"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 3-8 лет
услуга
3
"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования" адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет
услуга
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и
детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с
туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5
часов), дети от 3-8 лет
услуга
4
Итого
4
Затраты на единицу
услуги (работы), руб.
Сумма, руб.
5
6
70
137 774,54
196
137 774,54
19
176 865,35
40 114 909,14
3
35 480,00
x
2
3
Сверх установленного муниципального задания
x
4
x
5
40 114 909,14
6
x
x
x
1 051 590,86
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
3
4
5
1
1
2
3
Объем услуг (работ)
Налог на имущество
Земельный налог
97 627,04
953 963,82
Итого
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1
1
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется
на платной основе
2 330 100,00
2
Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
9 348 672,00
3
Родительская плата на организацию отдыха детей
4
Безвозмездные денежные поступления
5
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)
-
Итого
x
11 678 772,00
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе
в месяц
1
723 630,31
в год
2
в месяц
3
8 683 563,78
ИТОГО
в год
4
5 892 159,78
491 013,31
8 683 563,78
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
491 013,31
5 892 159,78
Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.
Количество
работников, чел.
3
x
Педагогические работники
в месяц
5
986 687,15
105 419,43
1 092 106,58
в год
6
11 840 245,75
948 774,90
12 789 020,65
в год
7
26 415 969,31
948 774,90
27 364 744,21
В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
26 415 969,27
ПОУ
целевой субсидии
9
10
родительской платы на
организацию отдыха детей
11
948 774,90
-
26 415 969,27
948 774,90
-
-
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
Наименование выплаты
2
Возмещение фин.затрат за суточные расходы
Итого
Количество дней
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
4
5
2
6
7
8
9
x
x
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
-
-
-
родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств
№
Наименование выплаты
Численность работников,
получающих пособие, чел.
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
1
1
2
2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
Пособие по уходу за ребенком инвалидом
3
0
1
4
12
12
5
57,5
3
Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет работодателя
x
x
x
п/п
Итого
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
9
-
-
-
104 000,00
104 000,00
104 000,00
104 000,00
родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
В том числе за счет средств
№
Наименование страховых взносов
Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.
1
2
3
1
Страховые взносы на обязательное пенсионное
страхование, на обязательное социальное
страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством, на
обязательное медицинское страхование, в том числе
x
п/п
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных случаев на
произвосдтве и профессиональных заболеваний, в
том числе
по ставке 0,2 %
Сумма взноса, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
4
5
целевая субсидии
6
7
8 240 623,26
7 955 990,78
284 632,47
27 468 744,21
27 468 744,21
27 468 744,21
6 043 123,73
796 593,58
1 400 905,95
5 834 393,24
769 079,11
1 352 518,43
208 730,48
27 514,47
48 387,52
54 937,50
53 039,95
27 468 744,21
54 937,50
8 295 560,76
53 039,95
1 897,55
8 009 030,73
286 530,02
x
Итого
ПОУ
x
родительской платы на
организацию отдыха
детей
8
-
-
-
1 897,55
-
-
-
-
-
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
2
3
4
5
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся
Компенсация за питание обучающихся
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
x
x
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
№
п/п
В том числе за счет средств
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
2
3
4
5
6
7
8
1
1
Налог на имущество
2
3
4
5
Земельный налог
4 730 909,09
2,2
104 080,00
97 627,04
6 452,96
67 801 266,67
1,5
1 017 019,00
1 121 099,00
953 963,82
63 055,18
1 051 590,86
69 508,14
Итого
x
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№
В том числе за счет средств
Наименование показателя
п/п
1
1
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
2
Итого
x
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
-
x
-
-
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
2
Пени
Зачисление компенсации за несвоевременную
выплату ЗП
3
1
Количество выплат в
год
Общая сумма выплат,
руб.*
4
5
1
Итого
x
x
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
8
5 000,00
5 000,00
5 000,00
-
5 000,00
10 000,00
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
целевой субсидии
-
10 000,00
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в
год
Стоимость за
единицу, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
2
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи
3
2
2
4
12
12
5
6
7
8
x
x
x
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Итого
763,61
2 500,00
18 326,56
60 000,00
-
12 876,86
36 055,22
5 449,70
23 944,78
78 326,56
48 932,08
29 394,48
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
9
10
11
12
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
-
Итого
-
-
-
родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11
-
12
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п
В том числе за счет средств
Тариф
Размер потребления
ресурсов
Наименование показателя
1
1
2
Электроснабжение
2
Теплоснабжение
3
4
5
6
7
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
Итого
(с учетом НДС), руб.
3
114 353,62
4
8,04522
449,17
216,97
3 033,26
213,18
2159,78
2050,96
67,58
645,87
Индексация, %
Сумма, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
5
6
7
8
920 000,00
862 960,00
57 040,00
909 954,00
417 410,00
192 290,00
129 386,00
60 146,00
27 590,00
12 710,00
8 300,94
2 512 000,00
165 786,94
970 100,00
445 000,00
205 000,00
137 686,94
-
x
x
x
2 677 786,94
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Сумма, руб.
2
Аренда оборудования
4
12
5
6
7
x
x
Наименование расходов
Объект
Количество работ (услуг)
Стоимость работ
(услуг), руб.
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
1
2
3
4
5
6
7
8
1
Техническое обслуживание установок доочистки воды
2
Комплексное обслуживание ИТП
4
12
56 960,00
108 950,40
3
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны
на объектах
12
4
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
12
40 560,00
5
Обслуживание технологического оборудования
12
129 600,00
129 600,00
6
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Техническое обслуживание АПК
2
1
12
20 800,00
64 896,00
68 640,00
20 800,00
64 896,00
68 640,00
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
1
22 677,20
22 677,20
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Проведение химической промывки теплообменника
Диспетчерский контроль доступа
Услуги по очистке кровли от снега.
Работы по изготовлению и монтажу изделий из нержавеющей стали
Обслуживание домофона
Прочие работы
x
12/4
2
2
12
1
1
1
13 344,00
17 100,00
20 000,00
5 203,20
24 000,00
55 275,00
9 000,00
44 000,00
715 233,00
13 344,00
17 100,00
20 000,00
5 203,20
24 000,00
55 275,00
9 000,00
44 000,00
715 233,00
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
9
10
11
12
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Итого
-
-
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
8
9
-
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
целевой субсидии
10
-
-
-
-
родительской платы за
присмотр и уход
11
безвозмездных денежных
поступлений
12
-
13
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
14
-
-
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
7
8
9
620085, г.
Екатеринбург, ул.
Братская,16-а, ул.
Титова 13а
56 960,00
108 950,40
101 827,83
14 227,20
13 345,11
882,09
40 560,00
38 045,28
2 514,72
55 464,45
64 384,32
9 431,55
4 255,68
14 227,20
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
9
10
11
12
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13
56 960,00
7 122,57
129 600,00
20 800,00
22 677,20
10
11
12
13
14
15
16
47
Итого
x
x
13 344,00
-
17 100,00
20 000,00
-
4 880,60
322,60
24 000,00
55 275,00
9 000,00
44 000,00
156 804,21
277 947,59
-
37 100,00
-
243 381,20
-
-
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
Количество
договоров, шт.
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
Мед осмотры
1
п/п
2
3
Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".
4
5
6
7
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания
тревожной сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Производственный контроль
8
Организация дополнительного профессионального образования педагогических
работников
9
56
Научно-методическое сопровождение исследования
Прочие услуги
x
Итого
43 000,00
1
12 194,00
806,00
3 050,00
1 202,62
1 847,38
82 248,24
49 461,44
18 000,00
1 556 170,58
125 000,00
77 148,85
5 099,39
49 461,44
1 453 984,00
102 186,58
родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11
12
30 000,00
12
1
1
1
2
18 000,00
125 000,00
1
33 500,00
21 000,00
17 000,00
1 948 430,26
1
x
21 500,00
12 000,00
21 000,00
17 000,00
1 566 029,47
209 400,79
-
-
173 000,00
-
-
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
В том числе за счет средств
№
п/п
Наименование расходов
1
1
2
Увеличение стоимости основных средств
2
Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
3
Увеличение стоимости продуктов питания
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
3
4
5
субсидии на
выполнение МЗ
1 553 559,68
9 575 337,30
6
305 889,00
812 000,00
ПОУ
целевой субсидии
7
8
436 335,68
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
611 335,00
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
питание сотрудников
10
11
12
200 000,00
Родительская плата на
организацию отдыха детей
13
Доходы от
операций с
активами
14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
8 632 290,80
-
131 046,50
-
-
4
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
5
Увеличение стоимости строительных материалов
6
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений
Увеличение стоимости прочих материальных запасов
однократного применения
7
8
9
Итого
-
-
342 250,00
-
100 000,00
1 435 534,91
x
-
371 514,21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100 000,00
-
-
-
-
-
-
970 618,89
-
-
-
30 290,81
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9 902 909,69
131 046,50
-
-
13 006 681,89
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
63 111,00
342 250,00
1 181 000,00
1 150 099,89
611 335,00
30 290,81
